企业如何保管现金?

蒙长城蒙长城最佳答案最佳答案

1、严格区分库存现金和银行存款的账户,不得混用; 2、设立专门的出纳人员,负责现金的保管与收付,实行不相容职务分离的原则; 3、建立严格的支票签发手续,做到谁签字谁负责; 4、制定完善的现金报销制度,注意票据的合法性、真实性、关联性以及报销程序的合规性; 5、每日清点库存现金,做相应的账目处理; 6、定期(月/季/年)核对银行对账单,做相应账务处理并调整库存现金; 7、对库存现金进行有效监管,安装金盾软件并设置合理的参数。

目前大多数公司都没有把管理好自己的现金作为重点来关注。其实,管理好现金非常重要,如果出现了严重的财务安全隐患,很有可能导致整个公司的破产。所以管理者一定要重视起来。

1、明确“钱”的责任人。每一笔资金流向都需要有明确的审批人和复核人,这样就能防止偷税漏税等违法犯罪行为的出现。

2、建立台账。对每一笔现金收入和支出都进行登记,做到有根有据。

3、定期盘点。每月末或季节末对库存现金进行盘点,确保帐实相符。对于盘盈的现金应及时查明原因,及时处理。

一.现金收入的审核与管理 二.现金支出的审核与管理

三.其他往来款项的审核与管理 四.特殊业务的处理方法 五.会计核算应遵循的原则

发表评论
请发表正能量的言论,文明评论!